第七章特定風(fēng)險
第三十七條只有當(dāng)商業(yè)銀行滿足前述定性和定量要求，并同時滿足下一條所述的標(biāo)準(zhǔn)和要求時，商業(yè)銀行才可使用內(nèi)部模型計量特定市場風(fēng)險資本。如不能完全滿足，則應(yīng)使用標(biāo)準(zhǔn)法計量特定市場風(fēng)險資本。
第三十八條內(nèi)部模型必須包含能反映所有引起價格風(fēng)險的重要因素，并且可對市場狀況和交易組合變化做出反應(yīng)。具體而言，內(nèi)部模型應(yīng)滿足以下要求:
(一)可解釋交易組合的歷史價格變化；
(二)可反映集中度風(fēng)險；
(三)在不利的市場環(huán)境下保持穩(wěn)??；
(四)可反映與標(biāo)的相關(guān)的基差風(fēng)險；
(五)已通過返回檢驗驗證。
第三十九條商業(yè)銀行可以采用內(nèi)部模型法或標(biāo)準(zhǔn)法分別計量利率風(fēng)險和股票風(fēng)險的特定市場風(fēng)險資本。
第四十條內(nèi)部模型必須保守地估計由流動性較差或價格透明度有限的頭寸帶來的風(fēng)險。
第四十一條商業(yè)銀行使用的內(nèi)部模型應(yīng)能覆蓋交易賬戶新增風(fēng)險。若不能覆蓋，則應(yīng)根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求獨立計算其額外資本要求。
第八章資本要求
第四十二條使用內(nèi)部模型法計量市場風(fēng)險的商業(yè)銀行，其最低市場風(fēng)險監(jiān)管資本要求為一般風(fēng)險價值項與壓力風(fēng)險價值項之和。
不能滿足內(nèi)部模型法計量特定市場風(fēng)險要求的銀行還需按標(biāo)準(zhǔn)法計算特定市場風(fēng)險資本要求，并足額計提資本。
第四十三條一般風(fēng)險價值項為以下兩項中的較大值：
(一)根據(jù)內(nèi)部模型計算的上一交易日的風(fēng)險價值；
(二)最近60個交易日風(fēng)險價值的平均值乘以乘數(shù)因子。
第四十四條上述乘數(shù)因子是最小乘數(shù)和附加因子的和，最小乘數(shù)是3。
第四十五條附加因子由監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)返回檢驗的突破次數(shù)確定。
商業(yè)銀行如果能夠合理說明其使用的模型基本穩(wěn)健，以及突破事件只屬暫時性質(zhì)，則監(jiān)管機構(gòu)可以決定不將該突破事件計入突破次數(shù)。
當(dāng)金融市場發(fā)生實質(zhì)性的制度轉(zhuǎn)變時，市場數(shù)據(jù)的波動與相關(guān)系數(shù)的重大變化可能引發(fā)短時間內(nèi)的大量突破事件。在這種情況下，監(jiān)管機構(gòu)可要求商業(yè)銀行盡快把制度轉(zhuǎn)變的因素納入其內(nèi)部模型之中，這一過程中可暫不調(diào)高附加因子。
第四十六條壓力風(fēng)險價值項為以下兩項中的較大值：
(一)根據(jù)內(nèi)部模型計算的上一交易日的壓力風(fēng)險價值；
(二)最近60個交易日壓力風(fēng)險價值的平均值乘以3。
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