6.風險控制
保險公司應當建立覆蓋事前控制、事中監督、事后評價的風險控制體系，實行獨立于投資管理的報告制度：
——風險管理制度，至少包括風險管理原則、風險計量、風險點與控制手段、責任追究機制及績效評估等。
——風險管理系統，至少包括風險預警與合規管理系統、績效評估系統等。
——壓力測試系統，至少對股票倉位、行業集中度、個股集中度進行壓力測試，評估投資組合產生的影響，制定相應的應急預案。
附件2：
保險機構信用風險管理能力標準
1.范圍
本標準規定保險機構從事信用風險管理的組織架構、專業隊伍、管理規則、系統建設和運作管理等基本要求。
本標準規定受托管理系統外資金的資產管理公司，加強信用風險管理的特別要求。
本標準適用于保險公司、保險資產管理公司及其他從事保險資產管理的機構。
2.術語和定義
下列術語和定義適用于本標準。
2.1信用風險
由于存款銀行、債券發行人、其他借款方及交易對手的信用等級下降或者破產，可能造成保險機構的損失。
2.2信用風險評估
保險機構內設部門或者崗位，分析影響評級對象的諸多信用風險因素，就其償債能力和償債意愿進行綜合評價，并用簡單明確的符號表示。
3.組織架構
保險機構應當按照“分工明確，相互制衡”的原則，建立信用風險管理組織架構。
3.1信用評估部門（或者崗位）
設有獨立的信用評估部門（或者崗位），且符合下列條件：
——資產管理公司設立信用評估部門，與固定收益部門、基礎設施投資部門相互獨立，并由不同高管分管。
——保險公司在資產管理部內部設立信用評估崗位，負責信用風險管理。
——根據行業差別和管理流程，配備獨立的信用評估人員。
3.2防火墻機制
下列人員之間，應當建立防火墻機制，包括但不限于：
——固定收益投資人員和信用評估人員；
——基礎設施投資人員和信用評估人員；
——投資研究人員和信用評估人員；
——風險管理人員和信用評估人員。
4.專業隊伍
保險機構應當配備熟悉信用分析,具備信用風險管理能力的專業人員,且符合下列條件：
——至少具有4名信用評估專業人員，并具有2年以上信用分析經驗；
——部門主管具有4年以上信用管理經驗或者主要評估人員具有4年以上專職信用分析經驗。
5.管理規則
保險機構應當建立完善有效的信用風險管理規則，相關規則經過董事會或者其授權機構批準。
5.1信用風險管理制度
建有信用風險管理制度，包括但不限于管理權限和履職機制，管理機構和基本職責，信用評級制度，授信管理制度，交易對手管理制度，風險跟蹤與監測制度，管理措施和應急預案等，各項制度相互銜接，并已納入風險管理體系。
5.2信用評級基礎制度
建有信用評級基礎制度與流程，包括但不限于信用評級議事規則、信用評級操作流程、信用評級方法細則、信用評級報告準則、盡職調查制度、跟蹤評級和復評制度、防火墻制度。
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