為公司債發(fā)行試點(diǎn)保駕護(hù)航
中國證監(jiān)會(huì)日前發(fā)布的《證券市場資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》9月1日起實(shí)施。作為公司債發(fā)行的最重要配套法規(guī)，評(píng)級(jí)辦法將為公司債試點(diǎn)順利啟動(dòng)保駕護(hù)航。
證券交易所、證券登記結(jié)算公司近期將發(fā)布公司債券的上市、登記配套規(guī)則。
評(píng)級(jí)辦法曾于今年6月向社會(huì)公開征求意見。證監(jiān)會(huì)相關(guān)人士介紹，評(píng)級(jí)辦法在對(duì)證券市場資信評(píng)級(jí)實(shí)行業(yè)務(wù)許可管理的基礎(chǔ)上，對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象、業(yè)務(wù)規(guī)則、監(jiān)管要求、法律責(zé)任等做出規(guī)定，確立了信息披露制度、利益沖突防范制度、回避制度、評(píng)級(jí)委員會(huì)制度、復(fù)評(píng)制度、跟蹤評(píng)級(jí)制度、評(píng)級(jí)結(jié)果公布制度、保密制度、評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)檔案管理等九項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)則；明確了對(duì)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)高管人員的管理、信息報(bào)送、重大事項(xiàng)報(bào)告、監(jiān)督檢查、資質(zhì)維持、違規(guī)處理、自律管理等七項(xiàng)要求；強(qiáng)化了非法執(zhí)業(yè)、未勤勉盡責(zé)、虛假陳述及違背相關(guān)規(guī)則行為的法律責(zé)任。
按照規(guī)定，證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的評(píng)級(jí)對(duì)象包括：證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)發(fā)行的債券、資產(chǎn)支持證券以及其他固定收益或者債務(wù)型結(jié)構(gòu)性融資證券；在證券交易所上市交易的債券、資產(chǎn)支持證券以及其他固定收益或者債務(wù)型結(jié)構(gòu)性融資證券，國債除外；上述兩項(xiàng)規(guī)定的證券的發(fā)行人、上市公司、非上市公眾公司、證券公司、證券投資基金管理公司等。
評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)需具備中國法人資格，實(shí)收資本與凈資產(chǎn)均不少于2000萬元等。
評(píng)級(jí)辦法明確，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與評(píng)級(jí)對(duì)象存在下列利害關(guān)系的，不得受托開展評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)：一、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人為同一實(shí)際控制人所控制；二、同一股東持有評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的股份均達(dá)到5%以上；三、受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人及其實(shí)際控制人直接或者間接持有評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到5%以上；四、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人直接或者間接持有受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人或者受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到5%以上；五、證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人在開展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)之前6個(gè)月內(nèi)買賣受評(píng)級(jí)證券等。
關(guān)于回避制度，評(píng)級(jí)辦法規(guī)定，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)委員會(huì)委員及評(píng)級(jí)從業(yè)人員在開展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)期間有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)回避：本人、直系親屬持有受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的股份達(dá)到5%以上，或者是受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的實(shí)際控制人；本人、直系親屬擔(dān)任受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高管人員，擔(dān)任受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人聘任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、財(cái)務(wù)顧問等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人或者項(xiàng)目簽字人；本人、直系親屬持有受評(píng)級(jí)證券或者受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券金額超過50萬元，或者與受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人發(fā)生累計(jì)超過50萬元的交易等。（記者 夏麗華）
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