記者昨日從深交所獲悉，監管是該所今年最主要的兩項工作之一，深交所將重點加強對新會計準則的實施、選擇性信息披露、大股東股改承諾的履行等方面的監管。
“在市場發展較快、形勢較好的時期，往往容易忽略監管。今年，深交所將把監管放到非常優先、突出的位置，圍繞監管工作多管齊下。加強監管和大力發展是深交所今年最主要的工作。”深交所有關負責人告訴記者。
今年三大監管重點
這位負責人表示，新會計準則的實施將是深交所下一步監管的重點。監管部門已經充分預計到新會計準則的實施對上市公司信息披露影響的重要性。證監會與滬深交易所已專門成立了相關的協調小組。在新會計準則的實施過程中，上市公司如果遇到有關問題，可及時向該小組反映，該小組將會及時給予解答。而深交所已在上市公司業務專區掛出了該小組成員的聯系方式，并將在實施過程中將部分上市公司的典型案例及時掛在該所網站上，讓投資者和市場知曉。
針對個別上市公司的大股東對于股改承諾的履行出現反悔或不積極的苗頭，深交所今年將加強對上市公司大股東的股改承諾履行的監管。深交所已在交易所內部系統中設置了很多關于大股東的股改承諾履行情況的條款，及時督促大股東按時履約。
此外，深交所將進一步完善其網站上的“誠信檔案”內容。除了定期公布股改清欠進度、股改承諾等方面內容外，深交所今年將陸續加入股權激勵、上市公司高管股票買賣情況等相關信息，將其納入公眾監管的范圍。
一直重視監管創新
深交所一直非常重視監管創新。據介紹，去年，深交所的監管創新主要體現在五大方面：
一、強化市場監控與強制停牌手段。深交所通過所內部門建立聯動監管機制，密切關注市場動態。對于股價出現異常波動，存在重大信息而又拒不披露的公司股票果斷予以停牌，促使公司及時披露相關信息。統計顯示，去年，該所先后對102家股價異常波動并存在應披露而未披露信息的公司股票強制停牌130余次，對上市公司及時履行披露義務起到積極的督促作用。
二、探索交易所公告披露公式。對于停牌后仍拒不披露的公司，深交所視情況向社會披露有關監管情況，督促公司直到披露相關信息為止。此舉既增加了市場透明度，又維護了正常交易秩序。
三、不斷深化合理懷疑機制。比較典型的案例就是，深交所通過質疑式審核方式，對草原興發等公司長期跟蹤監管，發現存在業績虛假的重大問題，報告證監會并對其立案稽查。
四、規范和查處選擇性信息披露行為。針對股改過程中較多出現的選擇性信息披露問題，深交所公司管理部及時發布《上市公司公平信息披露指引》，同時在日常監管中加大了對相關保薦人和研究機構的關注力度。去年，深交所首次對博盈投資總經理的選擇性披露行為予以公開譴責處理，引起市場很大重視和反響。
五、探索新形勢下虛假披露、市場操縱等違法行為的監管對策。深交所發布《股東和實際控制人信息披露指引》以及《股票交易異常波動披露指引》等，針對后股改時期的特殊問題和情況強化監管。
去年，深交所還進行了多項制度創新，這為監管打下了堅實的基礎。據悉，深交所去年先后發布股改備忘錄20份、2項違規處理規則以及清欠工作通知等。該所還出臺了《上市規則》第五次修訂本，發布《公平信息披露指引》等4份信息披露指引及備忘錄，并推出《上市公司內部控制指引》和《上市公司社會責任指引》，修訂了《上市委員會工作辦法》，以落實兩法，做好規則和專題研究工作。
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