| 《保險資金間接投資基礎(chǔ)設(shè)施項目試點管理辦法》摘要 |
| 中國發(fā)展門戶網(wǎng) www.chinagate.com.cn 2007 年 01 月 31 日 |
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哪些是可投資的基礎(chǔ)設(shè)施項目？
第九條 本辦法所稱投資計劃，是指各方當(dāng)事人以合同形式約定各自權(quán)利義務(wù)關(guān)系，確定投資份額、金額、幣種、期限、資金用途、收益支付和受益權(quán)轉(zhuǎn)讓等內(nèi)容的金融工具。
第十條 投資計劃的投資范圍，主要包括交通、通訊、能源、市政、環(huán)境保護等國家級重點基礎(chǔ)設(shè)施項目。
投資計劃可以采取債權(quán)、股權(quán)、物權(quán)及其他可行方式投資基礎(chǔ)設(shè)施項目。
第十一條 投資計劃投資的基礎(chǔ)設(shè)施項目應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)政策；
?。ǘ┚哂袊矣嘘P(guān)部門認定最高級別資質(zhì)的專業(yè)機構(gòu)出具的可行性分析報告和評估報告；
?。ㄈ┚哂谢蛘哳A(yù)期具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流回報；
?。ㄋ模┚邆浒雌趦敻侗窘鸷褪找娴哪芰?，或者能夠提供合法有效的擔(dān)保；
?。ㄎ澹┮呀?jīng)投保相關(guān)保險；
?。╉椖抗芾砣耍ㄒ韵潞喎Q項目方）控股股東或者主要控制人，為大型企業(yè)或者企業(yè)集團，且無不良信用記錄；
?。ㄆ撸╉椖糠饺〉糜嘘P(guān)部門頒發(fā)的業(yè)務(wù)許可證；
?。ò耍┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他條件。
第十二條 投資計劃以債權(quán)、股權(quán)及其他可行方式投資的基礎(chǔ)設(shè)施項目，除符合第十一條規(guī)定條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
?。ㄒ唬┳曰I資金不得低于項目總預(yù)算的60％，且資金已經(jīng)實際到位；
?。ǘ╉椖糠劫Y本金不得低于項目總預(yù)算的30％，且資金已經(jīng)實際到位；
?。ㄈ┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他條件。
已經(jīng)建成的項目不受前款規(guī)定的限制。
投資計劃投資的基礎(chǔ)設(shè)施項目，經(jīng)國務(wù)院或者有關(guān)部門批準后，各方當(dāng)事人方可組織實施。
第十三條 投資計劃不得投資有下列情形之一的基礎(chǔ)設(shè)施項目：
?。ㄒ唬﹪颐髁罱够蛘呦拗仆顿Y的；
?。ǘ﹪乙?guī)定應(yīng)當(dāng)取得但尚未取得合法有效許可的；
?。ㄈ┲黧w不確定或者權(quán)屬不明確等存在法律風(fēng)險的；
?。ㄋ模╉椖糠讲痪邆浞ㄈ速Y格的；
?。ㄎ澹┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他情形。
第十七條 投資計劃的受益權(quán)應(yīng)當(dāng)分為金額相等的份額。
受益人可以轉(zhuǎn)讓全部或者部分受益權(quán)。受益權(quán)的受讓方應(yīng)當(dāng)是機構(gòu)法人。投資計劃受益權(quán)轉(zhuǎn)讓后，各方當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)不因轉(zhuǎn)讓發(fā)生變化。
投資計劃受益權(quán)的份額劃分和轉(zhuǎn)讓規(guī)則，由中國保監(jiān)會商有關(guān)部門另行制定。
第十八條 有下列情形之一的，投資計劃終止：
?。ㄒ唬┌l(fā)生投資計劃約定的終止事由；
?。ǘ┩顿Y計劃的存續(xù)違反投資計劃目的；
?。ㄈ┩顿Y計劃目的已經(jīng)實現(xiàn)或者不能實現(xiàn)；
?。ㄋ模┩顿Y計劃被撤銷或者解除；
?。ㄎ澹┩顿Y計劃當(dāng)事人協(xié)商同意；
（六）投資計劃約定或者法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
第十九條 投資計劃終止后，受托人應(yīng)當(dāng)在終止之日起90日內(nèi)，完成投資計劃清算工作，并向有關(guān)當(dāng)事人和監(jiān)管部門出具經(jīng)審計的清算報告。
受益人、投資計劃財產(chǎn)的其他權(quán)利歸屬人以及投資計劃的相關(guān)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在收到清算報告之日起30日內(nèi)提出意見。未提書面異議的，視為其認可清算報告，受托人就清算報告所列事項解除責(zé)任，但受托人有不當(dāng)行為的除外。
第二十條 投資計劃的各方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)嚴格按照投資計劃約定的時間和程序，分配投資計劃收益和有關(guān)財產(chǎn)。
第二十一條 受托人、托管人、獨立監(jiān)督人違反本辦法規(guī)定，造成投資計劃財產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)依法向受益人或者委托人承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。
哪些保險公司可進行投資？
第二十二條 本辦法所稱委托人，是指在中華人民共和國境內(nèi)，經(jīng)中國保監(jiān)會批準設(shè)立的保險公司、保險集團公司和保險控股公司。
一個或者多個委托人可以投資一個投資計劃，一個委托人可以投資多個投資計劃。
第二十三條 委托人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
?。ㄒ唬﹥?nèi)部管理和風(fēng)險控制制度符合《保險資金運用風(fēng)險控制指引（試行）》規(guī)定，且執(zhí)行規(guī)范；
?。ǘ┙⒘隧椖吭u估和風(fēng)險監(jiān)測制度；
?。ㄈ┮肓送顿Y計劃財產(chǎn)托管機制；
?。ㄋ模碛幸欢〝?shù)量的相關(guān)專業(yè)投資人員；
?。ㄎ澹┳罱?年無重大投資違法違規(guī)記錄；
?。﹥敻赌芰Ψ现袊１O(jiān)會有關(guān)規(guī)定；
?。ㄆ撸╋L(fēng)險管理符合本辦法第九章的有關(guān)規(guī)定；
?。ò耍┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他條件。
委托人可以授權(quán)保險資產(chǎn)管理公司，代其履行相關(guān)權(quán)利義務(wù)。保險資產(chǎn)管理公司作為委托代理人，應(yīng)當(dāng)符合前款除第（六）項外的規(guī)定。
第二十四條 保險公司、保險集團公司和保險控股公司申請擔(dān)任委托人，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交下列申請材料：
?。ㄒ唬┩顿Y申請書；
?。ǘ┩顿Y于投資計劃的可行性報告； （三）公司董事會通過投資于投資計劃的決議；
（四）受托人、托管人有關(guān)材料及合同文本；
?。ㄎ澹﹥?nèi)部管理、風(fēng)險控制、項目評估及風(fēng)險監(jiān)測制度；
?。┫嚓P(guān)業(yè)務(wù)部門設(shè)置及主要業(yè)務(wù)人員情況；
（七）經(jīng)會計師事務(wù)所審計的最近3年公司財務(wù)報表；
?。ò耍嫀熓聞?wù)所出具的最近3年公司內(nèi)控管理建議書；
?。ň牛┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他文件及材料。
中國保監(jiān)會在收到申請材料之日起20日內(nèi)，做出批準或者不予批準的決定。不予批準的應(yīng)當(dāng)書面通知申請人，并說明理由。
第二十五條 除中國保監(jiān)會另有規(guī)定外，委托人投資于投資計劃應(yīng)當(dāng)符合下列有關(guān)投資比例的規(guī)定：
（一）人壽保險公司投資的余額，按成本價格計算不得超過該公司上季度末總資產(chǎn)的5%；財產(chǎn)保險公司投資的余額，按成本價格計算不得超過該公司上季度末總資產(chǎn)的2％；
?。ǘ┤藟郾ｋU公司投資單一基礎(chǔ)設(shè)施項目的余額，按成本價格計算不得超過該項目總預(yù)算的20％；財產(chǎn)保險公司投資單一基礎(chǔ)設(shè)施項目的余額，按成本價格計算不得超過該項目總預(yù)算的5％； （三）保險公司獨立核算的產(chǎn)品賬戶投資的余額，按成本價格計算不得超過保險條款具體約定的比例。
第二十六條 委托人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
?。ㄒ唬┭芯宽椖客顿Y可行性，評估投資計劃，確認投資項目；
?。ǘy試投資計劃風(fēng)險及承受能力，制定風(fēng)險防范措施和預(yù)案；
（三）選擇受托人和托管人，約定受益人權(quán)利和獨立監(jiān)督人職責(zé)；
?。ㄋ模┡c受托人簽訂受托合同，確定投資計劃管理方式，約定受托人管理、運用及處分權(quán)限，監(jiān)督受托人履行職責(zé)的情況；
?。ㄎ澹┡c托管人簽訂投資計劃財產(chǎn)托管合同，監(jiān)督托管人履行職責(zé)的情況；
?。﹨f(xié)助受益人與獨立監(jiān)督人簽訂監(jiān)督合同；
?。ㄆ撸┘s定有關(guān)當(dāng)事人報酬的計提方法和支付方式；
?。ò耍┒ㄆ谙蛴嘘P(guān)當(dāng)事人了解投資計劃財產(chǎn)的管理、運用、收支和處分情況及項目建設(shè)和管理運營信息，并要求其作出具體說明；
?。ň牛└鶕?jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定以及投資計劃的約定或者因未能預(yù)見的特別事由致使投資計劃不符合受益人利益的，要求受托人調(diào)整投資計劃財產(chǎn)的管理方法；
?。ㄊ┦芡腥诉`反有關(guān)法律規(guī)定和投資計劃約定，造成投資計劃財產(chǎn)損失的，要求受托人恢復(fù)投資計劃財產(chǎn)原狀、給予賠償；
?。ㄊ唬┦芡腥?、托管人違反投資計劃目的處分投資計劃財產(chǎn)或者管理、運用、處分投資計劃財產(chǎn)有重大過失的，根據(jù)投資計劃的約定和本辦法的規(guī)定解任受托人、托管人；
（十二）保存投資計劃投資會計賬冊、報表等；
?。ㄊ┙邮苤袊１O(jiān)會的監(jiān)督管理，及時報送相關(guān)文件及材料；
（十四）投資計劃約定或者法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。
第二十七條 委托人不得有下列行為：
?。ㄒ唬┲苯油顿Y基礎(chǔ)設(shè)施項目；
?。ǘ┩顿Y未經(jīng)中國保監(jiān)會審核的投資計劃；
?。ㄈ├猛顿Y計劃違法轉(zhuǎn)移保險資金；
（四）妨礙相關(guān)當(dāng)事人履行投資計劃約定的職責(zé)；
?。ㄎ澹┩顿Y計劃約定或者法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會規(guī)定的其他禁止行為。
誰可以替保險公司進行投資？
第二十八條 本辦法所稱受托人，是指根據(jù)投資計劃約定，按照委托人意愿，為受益人利益，以自己的名義投資基礎(chǔ)設(shè)施項目的信托投資公司、保險資產(chǎn)管理公司、產(chǎn)業(yè)投資基金管理公司或者其他專業(yè)管理機構(gòu)。
受托人與托管人、獨立監(jiān)督人不得為同一人，且不得具有關(guān)聯(lián)關(guān)系。
第二十九條 受托人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）具有國家有關(guān)監(jiān)管部門認定的最高級別資質(zhì)；
?。ǘ┚哂型晟频墓局卫斫Y(jié)構(gòu)，信譽良好，管理科學(xué)；
?。ㄈ┚哂型晟频膬?nèi)部管理、風(fēng)險控制、操作流程及內(nèi)部稽核監(jiān)控制度，且執(zhí)行規(guī)范；
（四）具有完善的基礎(chǔ)設(shè)施項目評估、甄選及管理體系；
?。ㄎ澹┚哂歇毩⒌耐獠繉徲嬛贫燃岸ㄆ趯徲嫲才?；
?。┚哂凶銐驍?shù)量的基礎(chǔ)設(shè)施項目投資管理人員，重要崗位人員專業(yè)經(jīng)驗豐富；
?。ㄆ撸┚哂型顿Y計劃風(fēng)險管理責(zé)任人，建立了風(fēng)險責(zé)任認定及責(zé)任追究制度；
?。ò耍┒聲透呒壒芾砣藛T具備對業(yè)務(wù)人員和投資計劃執(zhí)行的有效監(jiān)控制度；
（九）最近2年連續(xù)盈利；
?。ㄊ┳罱?年無到期未償還債務(wù)、未發(fā)生到期不履約現(xiàn)象、無挪用受托財產(chǎn)等違法違規(guī)行為；
?。ㄊ唬┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他條件。
第三十條 信托投資公司擔(dān)任受托人，除符合本辦法第二十九條規(guī)定條件外，還應(yīng)當(dāng)滿足下列條件：
?。ㄒ唬┳再Y本金不低于12億元人民幣，且任何時候都維持不少于12億元人民幣的凈資產(chǎn)；
（二）具有從事基礎(chǔ)設(shè)施項目投資的豐富經(jīng)驗；
?。ㄈ┰写婵钚载搨鶚I(yè)務(wù)已經(jīng)全部清理完畢，未發(fā)生新的存款性負債或者未辦理以信托等方式變相負債的業(yè)務(wù)；
?。ㄋ模┳誀I業(yè)務(wù)資產(chǎn)狀況和流動性良好，符合有關(guān)監(jiān)管要求；
（五）完成重新登記3年以上；
?。┲袊１O(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。
第三十一條 產(chǎn)業(yè)投資基金管理公司擔(dān)任受托人，應(yīng)當(dāng)符合本辦法第二十九條以及第三十條第（一）、（二）、（六）項規(guī)定條件。
第三十五條 受托人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：
?。ㄒ唬┱{(diào)查投資項目情況，出具盡職調(diào)查報告；
（二）選擇基礎(chǔ)設(shè)施項目，評估項目投資價值及管理運營風(fēng)險；
?。ㄈ┰O(shè)立投資計劃，與委托人簽訂受托合同；
?。ㄋ模┡c項目方簽訂基礎(chǔ)設(shè)施項目投資合同，約定項目方書面承諾接受獨立監(jiān)督人的監(jiān)督并為獨立監(jiān)督人實施監(jiān)督提供便利；
（五）為每個投資計劃開立一個獨立的投資計劃財產(chǎn)銀行賬戶；
?。槭芤嫒俗畲罄?，謹慎處理投資計劃事務(wù)，確保投資計劃財產(chǎn)安全；
?。ㄆ撸┰谕顿Y計劃授權(quán)額度內(nèi)，及時向托管人下達項目資金劃撥指令。超過投資計劃授權(quán)額度的指令，必須征得獨立監(jiān)督人的書面認可；
（八）及時向受益人分配并支付投資計劃收益，將到期投資計劃財產(chǎn)歸還受益人或者委托人；
?。ň牛﹨f(xié)助受益人辦理受益權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，完成財產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，并書面通知有關(guān)當(dāng)事人；
?。ㄊ┘皶r披露投資計劃信息，接受有關(guān)當(dāng)事人查詢，如實提供相關(guān)材料，報告項目管理運營情況；
（十一）持續(xù)管理和跟蹤監(jiān)測基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)或者運營情況，要求項目方履行相關(guān)信息披露義務(wù)；
?。ㄊ┚幹仆顿Y計劃管理及財務(wù)會計報告；
（十三）聘請會計師事務(wù)所等中介機構(gòu)審計投資計劃管理和投資項目運營情況；
?。ㄊ模┍４嫣幚硗顿Y計劃事務(wù)的完整記錄及投資項目的會計賬冊、報表等；
?。ㄊ澹┮婪ūＪ赝顿Y計劃的商業(yè)機密；
（十六）受益人大會實質(zhì)性變更投資計劃的，及時將有關(guān)投資計劃變更的文件資料報送中國保監(jiān)會審核；
?。ㄊ撸┯鲇型话l(fā)緊急事件，及時向有關(guān)當(dāng)事人、中國保監(jiān)會和有關(guān)監(jiān)管部門報告；
（十八）主動接受有關(guān)當(dāng)事人、中國保監(jiān)會和有關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督，報送相關(guān)文件及資料；
（十九）投資計劃約定或者法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會規(guī)定的其他職責(zé)。
如何進行風(fēng)險管理？
第七十七條 委托人應(yīng)當(dāng)根據(jù)《保險資金運用風(fēng)險控制指引（試行）》，建立投資計劃風(fēng)險控制制度，至少包括下列內(nèi)容：
（一）產(chǎn)業(yè)、行業(yè)發(fā)展研究制度；
?。ǘ╉椖吭u估、甄選和儲備制度；
?。ㄈ┩顿Y決策制度；
（四）資金劃撥授權(quán)制度；
（五）風(fēng)險監(jiān)測制度；
?。┩顿Y計劃當(dāng)事人信用評估制度；
（七）管理人才培養(yǎng)制度；
?。ò耍┩话l(fā)事項緊急處理制度。
第七十八條 委托人應(yīng)當(dāng)采取有效措施，防范投資計劃投資過程中的決策風(fēng)險、操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、道德風(fēng)險和法律風(fēng)險。
?。ㄒ唬┮?guī)范投資決策流程，建立集體決策制度，投資決策過程每一環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)有風(fēng)險責(zé)任人簽字，防范投資決策風(fēng)險； （二）引入專業(yè)評估機構(gòu)，建立信用評估制度，全面持續(xù)跟蹤有關(guān)當(dāng)事人的信用狀況，防范信用風(fēng)險；
?。ㄈ┰O(shè)置相關(guān)業(yè)務(wù)部門，建立崗位分離制度，梳理揭示投資計劃投資的主要風(fēng)險點，制定控制措施，防范投資操作風(fēng)險；
?。ㄋ模┘訌娐殬I(yè)道德教育，建立投資監(jiān)督制度，對重要崗位、主要人員和關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行監(jiān)督和制約，防范道德風(fēng)險；
?。ㄎ澹彾ê贤貤l款，建立合規(guī)審查制度。起草、修改或者簽訂有關(guān)合同，應(yīng)當(dāng)經(jīng)執(zhí)業(yè)律師獨立審查，防范法律風(fēng)險。
第八十六條 投資計劃以債權(quán)方式投資基礎(chǔ)設(shè)施項目應(yīng)當(dāng)取得擔(dān)保。擔(dān)保方式可以為保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金等。
?。ㄒ唬┨峁┍ＷC擔(dān)保的擔(dān)保人，應(yīng)當(dāng)是國內(nèi)信用評級機構(gòu)最近一年評級在AA級或者相當(dāng)于AA級以上的金融機構(gòu)，也可是上年末凈資產(chǎn)達到200億元人民幣以上的非金融機構(gòu)。擔(dān)保人必須提供保證擔(dān)保的有關(guān)證明文件；
?。ǘ┨峁┑盅?、質(zhì)押擔(dān)保的擔(dān)保人，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定，提供相應(yīng)的資產(chǎn)抵押、質(zhì)押物清單和有處分權(quán)人同意提供抵押、質(zhì)押的有效證明文件。提供抵押擔(dān)保的，抵押擔(dān)保的債權(quán)不能超過抵押物價值的50％；
?。ㄈ┨峁┝糁?、定金擔(dān)保的擔(dān)保人，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，提供相應(yīng)的資產(chǎn)留置清單、定金合同和有處分權(quán)人同意提供留置、定金的有效證明文件。
第八十七條 投資計劃以股權(quán)方式投資基礎(chǔ)設(shè)施項目，受托人至少采取以下風(fēng)險控制措施：
?。ㄒ唬┍仨毴〉脤λ顿Y的項目的決策權(quán)；
?。ǘ┍仨毴〉庙椖糠降闹辽僖粋€董事席位；
?。ㄈ┐_保具有可執(zhí)行的股權(quán)退出機制。
第八十八條 投資計劃以轉(zhuǎn)讓收益權(quán)、經(jīng)營權(quán)及其他可行方式投資基礎(chǔ)設(shè)施項目，受托人至少采取以下風(fēng)險控制措施：
?。ㄒ唬┐_保與受讓權(quán)利相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施財產(chǎn)權(quán)屬完整，且沒有他項權(quán)利請求；
?。ǘ┐_保與受讓權(quán)利相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施財產(chǎn)的所有權(quán)人承諾，對因該基礎(chǔ)設(shè)施財產(chǎn)引發(fā)的債務(wù)承擔(dān)無限連帶賠償責(zé)任；
?。ㄈ┤〉米罱荒陣鴥?nèi)信用評級在AA級或者相當(dāng)于AA級以上的金融機構(gòu)或者上年度末凈資產(chǎn)在200億元人民幣以上的非金融企業(yè)提供的擔(dān)保。
第八十九條 投資計劃以物權(quán)和其他可行方式投資基礎(chǔ)設(shè)施項目，應(yīng)當(dāng)制定健全的風(fēng)險控制措施，應(yīng)用科學(xué)的風(fēng)險管理手段，建立有效的風(fēng)險管理機制。
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| 來源： 新華社 |
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