銀監(jiān)會發(fā)布《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》
⊙記者 苗燕 ○編輯 劉玉鳳
銀監(jiān)會23日發(fā)文加強(qiáng)銀行國別風(fēng)險監(jiān)管，明確要求商業(yè)銀行計提國別風(fēng)險準(zhǔn)備金，并設(shè)立國別風(fēng)險限額。風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比例要求“高國別風(fēng)險不低于50%”。
銀監(jiān)會有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，盡管我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外資產(chǎn)比重較小，但隨著我國銀行業(yè)的國際化進(jìn)程推進(jìn)，國內(nèi)銀行在其他國家或地區(qū)遭受損失的風(fēng)險也在加大。為提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的國別風(fēng)險管理水平，銀監(jiān)會下發(fā)了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)最遲應(yīng)當(dāng)于2011年6月1日前達(dá)到該指引要求。
根據(jù)《指引》，國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，或使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在該國家或地區(qū)遭受其他損失的風(fēng)險。對單一國家或地區(qū)超過銀行凈資本25%的風(fēng)險暴露，將被視為重大國別風(fēng)險暴露。
按照《指引》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險緩釋因素后，分類對具有國別風(fēng)險的資產(chǎn)計提國別風(fēng)險準(zhǔn)備金。其中，低國別風(fēng)險不低于0.5%；較低國別風(fēng)險不低于1%；中等國別風(fēng)險不低于15%；較高國別風(fēng)險不低于25%；高國別風(fēng)險不低于50%。
銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)的國別風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)有效的跟蹤監(jiān)測，并根據(jù)國別風(fēng)險的變化動態(tài)調(diào)整國別風(fēng)險準(zhǔn)備金。所有存在國別風(fēng)險暴露的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，都需對具有國別風(fēng)險的資產(chǎn)計提國別風(fēng)險準(zhǔn)備金。
此外，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立與國別風(fēng)險暴露規(guī)模相適應(yīng)的監(jiān)測機(jī)制。在綜合考慮跨境業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、國別風(fēng)險評級和自身風(fēng)險偏好等因素的基礎(chǔ)上，按國別合理設(shè)定覆蓋表內(nèi)外項目的國別風(fēng)險限額。有重大國別風(fēng)險暴露的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)考慮在總限額下按業(yè)務(wù)類型、交易對手類型、國別風(fēng)險類型和期限等設(shè)定分類限額。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保國際授信與國內(nèi)授信適用同等原則，包括盡職核查資金實際用途，防止貸款挪用等。
上述負(fù)責(zé)人表示，《指引》對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)構(gòu)建國別風(fēng)險管理體系提出了明確要求，為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理國別風(fēng)險提供了有益參考，同時明確了國別風(fēng)險準(zhǔn)備金計提標(biāo)準(zhǔn)和比例，有利于監(jiān)督銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)計提充分的國別風(fēng)險準(zhǔn)備金，并確保計提標(biāo)準(zhǔn)的一致性，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險抵補(bǔ)能力。
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