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2011年10月20日09:59 | 中國(guó)發(fā)展門戶網(wǎng) www.chinagate.cn | 給編輯寫信 字號(hào)：T|T

中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2011年第2號(hào)

《保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理辦法》已經(jīng)2011年8月22日中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主席辦公會(huì)審議通過，現(xiàn)予公布，自發(fā)布之日起施行。

主 席 吳定富

二〇一一年十月六日

保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條為了規(guī)范保險(xiǎn)公司次級(jí)定期債務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“次級(jí)債”）的募集、管理、還本付息和信息披露行為，保證保險(xiǎn)公司的償付能力，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》及有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指依照中國(guó)法律在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資保險(xiǎn)公司、中外合資保險(xiǎn)公司和外資獨(dú)資保險(xiǎn)公司。

第三條本辦法所稱次級(jí)債，是指保險(xiǎn)公司為了彌補(bǔ)臨時(shí)性或者階段性資本不足，經(jīng)批準(zhǔn)募集、期限在五年以上（含五年），且本金和利息的清償順序列于保單責(zé)任和其他負(fù)債之后、先于保險(xiǎn)公司股權(quán)資本的保險(xiǎn)公司債務(wù)。

第四條保險(xiǎn)公司募集次級(jí)債所獲取的資金，可以計(jì)入附屬資本，但不得用于彌補(bǔ)保險(xiǎn)公司日常經(jīng)營(yíng)損失。保險(xiǎn)公司計(jì)入附屬資本的次級(jí)債金額不得超過凈資產(chǎn)的50%，具體認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)由中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)保監(jiān)會(huì)）另行規(guī)定。

第五條保險(xiǎn)集團(tuán)（或控股）公司不得募集次級(jí)債。

第六條中國(guó)保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)公司次級(jí)債的募集、管理、還本付息和信息披露行為進(jìn)行監(jiān)督管理。

第七條募集次級(jí)債的保險(xiǎn)公司（以下簡(jiǎn)稱“募集人”）應(yīng)當(dāng)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，保護(hù)次級(jí)債債權(quán)人的合法權(quán)益。

第二章 申請(qǐng)

第八條保險(xiǎn)公司募集次級(jí)債必須符合本辦法規(guī)定的條件，并報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)審批。

第九條保險(xiǎn)公司償付能力充足率低于150%或者預(yù)計(jì)未來兩年內(nèi)償付能力充足率將低于150%的，可以申請(qǐng)募集次級(jí)債。

第十條保險(xiǎn)公司申請(qǐng)募集次級(jí)債，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）開業(yè)時(shí)間超過三年；

（二）經(jīng)審計(jì)的上年度末凈資產(chǎn)不低于人民幣5億元；

（三）募集后，累計(jì)未償付的次級(jí)債本息額不超過上年度末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的50%；

（四）具備償債能力；

（五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)；

（六）內(nèi)部控制制度健全且能得到嚴(yán)格遵循；

（七）資產(chǎn)未被具有實(shí)際控制權(quán)的自然人、法人或者其他組織及其關(guān)聯(lián)方占用；

（八）最近兩年內(nèi)未受到重大行政處罰；

（九）中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

第十一條保險(xiǎn)公司募集次級(jí)債應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制定方案，股東（大）會(huì)對(duì)下列事項(xiàng)作出專項(xiàng)決議：

（一）募集規(guī)模、期限、利率；

（二）募集方式和募集對(duì)象；

（三）募集資金用途；

（四）募集次級(jí)債決議的有效期；

（五）與本次次級(jí)債募集相關(guān)的其他重要事項(xiàng)。

第十二條募集人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)本次次級(jí)債募集出具法律意見書。

法律意見書應(yīng)當(dāng)對(duì)募集條件、募集方案、募集條款、信用評(píng)級(jí)等事項(xiàng)的合法合規(guī)性明確發(fā)表意見。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)客觀、公正地出具法律意見書并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第十三條募集人可以聘請(qǐng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)本次次級(jí)債進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。

資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)客觀、公正地出具有關(guān)報(bào)告文件并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第十四條保險(xiǎn)公司申請(qǐng)募集次級(jí)債，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送下列文件：

（一）次級(jí)債募集申請(qǐng)報(bào)告；

（二）股東（大）會(huì)有關(guān)本次次級(jí)債募集的專項(xiàng)決議；

（三）可行性研究報(bào)告；

可行性研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

1.募集次級(jí)債的必要性；

2.次級(jí)債的成本效益分析（募集資金的規(guī)模、期限、債務(wù)定價(jià)及成本分析、募集資金的用途、收益預(yù)測(cè)、對(duì)償付能力的影響等）；

3.募集方式和募集對(duì)象。

（四）招募說明書；

（五）次級(jí)債的協(xié)議（合同）文本；

（六）法律意見書；

（七）公司最近三年經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和償付能力報(bào)告以及最近季度末的財(cái)務(wù)報(bào)告和償付能力報(bào)告；

（八）已募集但尚未償付的次級(jí)債總額及募集資金運(yùn)用情況；

（九）募集人制定的次級(jí)債管理方案；

（十）與次級(jí)債募集相關(guān)的其他重要合同；

（十一）中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定提供的其他材料。

保險(xiǎn)公司對(duì)本次募集次級(jí)債進(jìn)行了信用評(píng)級(jí)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送次級(jí)債信用評(píng)級(jí)報(bào)告。

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