證監(jiān)會昨日發(fā)布《上市公司現(xiàn)場檢查辦法》(征求意見稿)，擬擴大上市公司現(xiàn)場檢查范圍。檢查范圍不僅包括上市公司及其分支機構(gòu)，還將包括涉及上市公司規(guī)范運作的相關(guān)各方。
擴大后的檢查范圍包括，上市公司的控股股東和實際控制人、并購重組當事人、相關(guān)證券服務(wù)機構(gòu)以及與現(xiàn)場檢查有關(guān)的其他單位和個人?，F(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)檢查對象存在應(yīng)披露而未披露的重大事項或者披露事項與事實不符的，證監(jiān)會責令改正，檢查對象應(yīng)當按照規(guī)定及時進行披露。
征求意見稿明確，現(xiàn)場檢查應(yīng)重點關(guān)注公司治理和信息披露，防止侵害中小股東的合法權(quán)益，促進公司質(zhì)量不斷提高。主要包括：信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性，日常持續(xù)監(jiān)管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報投訴、市場、媒體關(guān)注或公司證券及衍生品種價格出現(xiàn)異常波動等情形；公司治理結(jié)構(gòu)的合規(guī)性，包括但不限于公司的獨立性、內(nèi)部控制制度的有效性、關(guān)聯(lián)交易和對外擔保、財務(wù)管理、募集資金使用的安全性和規(guī)范性等；控股股東、實際控制人行使股東權(quán)利或控制權(quán)的規(guī)范性，包括但不限于不得侵害公司和中小股東的合法權(quán)益、承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；證監(jiān)會認為應(yīng)當檢查的其他事項。
“現(xiàn)場檢查能增加上市公司透明度，提高規(guī)范運作程度，這是資本市場的長期利好?！弊C監(jiān)會有關(guān)部門負責人說，現(xiàn)場檢查是我國獨有的、適應(yīng)我國證券市場需要、行之有效的上市公司監(jiān)管模式，是與非現(xiàn)場監(jiān)管互為補充的重要方式。1995年開始，證監(jiān)會獨創(chuàng)性地開展了對上市公司巡回檢查的試點工作?，F(xiàn)場檢查大大提高了證監(jiān)會上市公司監(jiān)管工作的有效性和針對性。
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