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第三十四條 企業應當按下列規定如實提供相關資料，主動配合外匯局開展現場核查工作：
（一）外匯局要求企業提交相關書面材料的，企業應當在收到《現場核查通知書》之日起10個工作日內，向外匯局提交由法定代表人或其授權人簽字并加蓋單位公章的書面報告及相關證明資料。書面報告內容應當包括但不限于企業生產經營情況、進出口及收付匯情況、資金流入或流出異常產生的原因；
（二）外匯局約見企業法定代表人或其授權人的，企業法定代表人或其授權人應當在收到《現場核查通知書》之日起10個工作日內到外匯局說明相關情況；
（三）外匯局現場查閱、復制被核查企業的相關資料的，企業應當在收到《現場核查通知書》之日起10個工作日內準備好相關資料，配合外匯局現場核查人員工作；
（四）外匯局采取其他現場核查方式的，企業應當按外匯局要求做好相關準備工作。
第三十五條 外匯局根據現場核查情況，確定企業現場核查結果。
第三十六條 在非現場核查和對企業進行現場核查的過程中，發現經辦金融機構存在涉嫌不按規定辦理貿易外匯收支業務或報送相關信息行為的，外匯局可采取下列一種或多種方式，對相關金融機構實施現場核查：
（一）要求被核查金融機構提交相關書面材料；
（二）約見被核查金融機構負責人或其授權人；
（三）現場查閱、復制被核查金融機構的相關資料；
（四）外匯局認為必要的其他現場核查方式。
被核查金融機構應當按外匯局要求如實說明情況，提供有關文件、資料。
第三十七條 需現場查閱、復制被核查企業或金融機構相關資料的，外匯局現場核查人員不得少于2人，并出示證件。現場核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業和金融機構有權拒絕。
第六章 分類管理
第三十八條 外匯局根據現場核查結果，結合企業遵守外匯管理規定等情況，將企業分成A、B、C三類。
第三十九條 核查期內企業遵守外匯管理相關規定，且貿易外匯收支經外匯局非現場或現場核查情況正常的，可被列為A類企業。
第四十條 存在下列情況之一的企業，外匯局可將其列為B類企業：
（一）存在本細則第三十二條規定情況之一且經現場核查企業無合理解釋；
（二）未按規定履行報告義務；
（三）未按規定辦理貨物貿易外匯業務登記；
（四）外匯局實施現場核查時，未按規定的時間和方式向外匯局報告或提供資料；
（五）應國家相關主管部門要求實施聯合監管的；
（六）外匯局認定的其他情況。
第四十一條 存在下列情況之一的企業，外匯局可將其列為C類企業：
（一）最近12個月內因嚴重違反外匯管理規定受到外匯局處罰或被司法機關立案調查；
（二）阻撓或拒不接受外匯局現場核查，或向外匯局提供虛假資料；
（三）B類企業在分類監管有效期屆滿經外匯局綜合評估，相關情況仍符合列入B類企業標準；
（四）因存在與外匯管理相關的嚴重違規行為被國家相關主管部門處罰；
（五）外匯局認定的其他情況。
第四十二條 外匯局在確定B類企業和C類企業前，將《分類結論告知書》（見附5）通知相關企業。如有異議，企業可自收到通知之日起7個工作日內向外匯局提交書面情況說明及相關證明材料進行申述。
企業在規定時間內提出異議的，外匯局應當對其分類情況進行復核，并根據復核情況確定其分類結果。
第四十三條 外匯局向金融機構發布企業分類信息，并可將企業分類信息向相關管理部門通報，必要時可向社會公開披露。
第四十四條 B、C類企業的分類監管有效期為一年。
第四十五條 B、C類企業分類監管有效期屆滿時，外匯局應當對其在監管有效期內遵守相關外匯管理規定情況進行綜合評估，根據其資金流與貨物流偏離的程度、變化以及是否發生違規行為等調整分類結果。
外匯局在日常管理中發現企業存在本細則第四十條、第四十一條規定行為的，可隨時降低其分類等級，將A類企業列入B類或C類，或將B類企業列入C類。
第四十六條 B類企業在分類監管有效期內的貿易外匯收支業務應當按照以下規定辦理：
（一）對于以匯款方式結算的（預付貨款、預收貨款除外），金融機構應當審核相應的進、出口貨物報關單和進、出口合同；對于以信用證、托收方式結算的，除按國際結算慣例審核有關商業單據外，還應當審核相應的進、出口合同；對于以預付貨款、預收貨款結算的，應當審核進、出口合同和發票。
（二）金融機構應當對其貿易外匯收支進行電子數據核查；超過可收、付匯額度的貿易外匯收支業務，金融機構應當憑《登記表》辦理；
（三）對于預收貨款、預付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業須按照本細則規定向所在地外匯局報送信息；
（四）企業不得辦理90天以上（不含）的延期付款業務、不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；
（五）其他貿易外匯收支業務，按照本細則第二章有關規定辦理；
（六）外匯局規定的其他管理措施。
第四十七條 C類企業在分類監管有效期內的貿易外匯收支業務應當按照以下規定辦理：
（一）逐筆到所在地外匯局辦理登記手續。
外匯局辦理登記手續時，對于企業以匯款方式結算的（預付貨款、預收貨款除外），審核相應的進、出口貨物報關單和進、出口合同；以信用證、托收方式結算的，審核進、出口合同和發票；以預付、預收貨款方式結算的，審核進、出口合同和發票；對于單筆預付貨款金額超過等值5萬美元的，還須審核經金融機構核對密押的外方金融機構出具的預付貨款保函；
（二）對于預收貨款、預付貨款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業須按本細則規定向所在地外匯局報送信息；
（三）企業不得辦理90天以上（不含）遠期信用證（含展期）業務；不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業務；不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同；
（四）企業不得辦理轉口貿易外匯收支;
（五）企業為跨國集團集中收付匯成員公司的，該企業不得繼續辦理集中收付匯業務；企業為跨國集團集中收付匯主辦企業的，停止整個集團的集中收付匯業務；
（六）外匯局規定的其他管理措施。
第四十八條 已開辦出口收入存放境外業務的企業被列為B類的，在分類監管有效期內，企業出口收入不得存放境外賬戶，不得使用境外賬戶對外支付。外匯局可要求其調回境外賬戶余額。
被列為C類的，企業應當于列入之日起30日內關閉境外賬戶并調回境外賬戶余額。