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（二）表內有關指標解釋。
1.營業成本：反映企業經營主要業務和其他業務所確認的成本總額。根據“主營業務成本”和“其他業務成本”科目的發生額填列。金融子企業不填列本項目。
2.折舊費用：反映企業預計2012年度在成本費用中列支的折舊費用總額。
3.利息支出總額：反映企業預計2012年度發生的利息支出總額，包括費用化的利息支出和資本化的利息支出。
4.差旅費用：反映企業預計2012年度在成本費用中列支的差旅費用總額。
5.節能減排支出：反映企業預計2012年度用于節約能源，減少廢水、廢氣、廢渣等排放的各項支出。
6.安全生產支出：反映企業預計2012年度因完善和改進安全設施建設、安全防護用品配備等增加發生的各項支出費用。
7.科技支出：反映企業預計2012年度發生的用于科研技術等方面的支出，包括企業自行研究開發費用支出和購買新技術、新設備支出等。
8.研究開發費用：反映計入當期損益的研究開發支出。
9.確認為無形資產的開發支出：反映企業預計在2012年度發生的資本化研究開發支出金額，根據“研發支出—資本化支出”科目分析填列。
10.企業自籌金額：反映企業預計2012年度從“科技支出”中剔除國家縱向撥款以及企業橫向之間委托研發來款后的金額。
11.贊助支出：反映企業預計2012年度發生的用于非公益性活動的贊助支出。
12.信息化支出：反映企業預計2012年度在信息化建設方面的投入。
表內公式：
1行≥2行；4行≥5行；6行=（7+16+23）行；7行≥（8+9+10+11+13+14+15）行；11行≥12行；16行≥（17+19+20+21+22）行；17≥18行；23行≥（24-25+26）行（合理性）；28行=（1+3+4+6+27）行；35行≥36行；35行≥37行；31行≥24行。
十三、利潤預算表（國資企預09表）
（一）編制方法。
1.本表反映企業2012年度預計實現利潤（虧損）及應上交國家利潤等情況。
2.表內“上年數”有關指標根據企業2011年度財務報表的指標分析填列。
3.表內“本年預算數”有關指標根據企業2011年度財務報表并結合2012年度預計情況填列。
4.表內“增減率”有關指標依據表內“上年數”和“本年預算數”由計算機自動計算得出。
5.表內“少數股東損益”僅由編制合并預算報表的集團企業填列。
6.表內未作解釋內容以《企業會計準則》規定為準。
7.編制合并報表的，以合并口徑填列。
（二）表內有關指標解釋。
1.營業總收入：反映企業2012年度銷售商品、提供勞務等主要業務和其他業務活動預計產生的收入總額。營業總收入包含金融子企業的收入總額，其中主營業務收入和其他業務收入項目僅反映非金融企業的收入情況，金融子企業不填列（營業總成本填列口徑與營業總收入一致）。
2.資產減值損失：反映企業2012年度各項資產預計發生的減值損失。
3.其他：僅反映石油石化企業的勘探費用。
4.公允價值變動收益：反映企業計入當期損益的資產或者負債預計公允價值變動收益，如為凈損失，以“－”號填列。
5.投資收益：反映企業以各種方式對外投資所取得的預計收益，如為投資損失，以“－”號填列。
6.提取法定盈余公積金：反映企業按照規定預計提取的法定盈余公積金。
7.應上交國家利潤（國家股利）：反映企業根據有關國有資本收益管理辦法，預計應上交國家2011和2012年度的利潤（國家股利）金額。
表內公式：
1行≥（2+3）行；4行≥（5+6+7+8+9+10+11+12）行；14行≥15行（合理性）；16行=（1-4+13+14）行；19行=（16+17-18）行；21行=（19-20）行；23行=（21-22）行；若封面“報表類型碼”為0或2或3或4或5，22行=0（合理性）。
表間公式：
5行=國資企預08表2行；7行=國資企預08表4行；8行=國資企預08表7行；9行=國資企預08表16行；10行=國資企預08表23行；12行=國資企預08表27行。
十四、現金流量預算表（國資企預10表）
（一）本表反映企業2012年度現金和現金等價物預計流入和流出情況。
（二）表內“上年數”有關指標根據企業2011年度財務報表的指標分析填列。
（三）表內“本年預算數” 有關指標根據企業2011年度財務報表并結合2012年度預計情況填列。
（四）表內“增減率”有關指標依據表內“上年數”和“本年預算數”由計算機自動計算得出。
（五）其他經營活動產生的現金流入：反映除“銷售商品、提供勞務收到的現金”外的經營活動產生的現金流入匯總數。
（六）其他經營活動產生的現金流出：反映除“購買商品、接受勞務支付的現金”外的經營活動產生的現金流出匯總數。
（七）其他投資活動產生的現金流入：反映除表上所列項目外的投資活動產生的現金流入匯總數。
（八）表內未作解釋內容以《企業會計準則》規定為準。
（九）編制合并報表的，以合并口徑填列。
表內公式：
4行=（2+3）行；7行=（5+6）行；8行=（4-7）行；14行=（10+11+12+13）行；19行=（15+16+17+18）行；20行=（14-19）行；26行=（22+23+24+25）行；30行=（27+28+29）行；31行=（26-30）行；33行=（8+20+31+32）行；35行=（33+34）行；35行1欄=34行2欄。
十五、資產負債預算表（國資企預11表）
（一）編制方法。
1.本表反映企業2012年末資產、負債及所有者權益的預算情況。
2.表內“上年數”有關指標根據企業2011年度財務報表分析填列。
3.表內“本年預算數”有關指標根據企業2011年度財務報表并結合2012年度預計情況分析填列。
4.表內“增減率”有關指標依據表內“上年數”和“本年預算數”由計算機自動計算得出。
5.表內“少數股東權益”僅由編制合并預算報表的集團企業填列。
6.表內未作解釋內容以《企業會計準則》規定為準。
7.編制合并報表的，以合并口徑填列。
（二）表內有關指標解釋。
1.交易性金融資產：根據“交易性金融資產”科目的預計期末余額填列。
2.預付款項：根據“預付賬款”和“應付賬款”科目的預計期末借方余額合計數，減去“壞賬準備”科目中有關預付款項計提的壞賬準備預計期末余額后的金額填列。
3.存貨：根據“存貨”下設各明細科目預計期末余額合計數，減去“存貨跌價準備”科目預計期末余額后的凈額填列。
4.其他流動資產：根據企業除貨幣資金、交易性金融資產、應收票據、應收賬款、存貨等流動資產以外的其他流動資產預計期末余額填列。
5.可供出售金融資產：根據“可供出售金融資產”科目的預計期末余額，減去“可供出售金融資產減值準備”科目預計期末余額后的凈額填列。
6.持有至到期投資：根據“持有至到期投資”科目的預計期末余額，減去“持有至到期投資減值準備”科目預計余額后的凈額填列。
7.長期股權投資：根據“長期股權投資”科目的預計期末余額，減去相關“長期股權投資減值準備”明細科目預計期末余額后的凈額填列。
8.投資性房地產：反映企業持有的投資性房地產。企業采用成本模式計量投資性房地產的，本項目應根據“投資性房地產”科目的預計期末余額，減去“投資性房地產累計折舊（攤銷）”和“投資性房地產減值準備”科目預計期末余額后的凈額填列；企業采用公允價值模式計量投資性房地產的，本項目根據“投資性房地產”科目的預計期末余額填列。
9.無形資產：根據“無形資產”科目預計期末余額，減去“累計攤銷”和“無形資產減值準備”科目預計期末余額后的凈額填列。
10.開發支出：根據“研發支出”科目項下的“資本化支出”明細科目預計期末余額填列。
11.商譽：反映企業合并中形成的商譽價值，根據“商譽”科目的預計期末余額，減去相應減值準備后的凈額填列。
12.其他非流動資產：根據企業除長期股權投資、固定資產、在建工程、工程物資、無形資產等資產以外的其他非流動資產預計期末余額填列。
13.預收款項：根據“預收賬款”和“應收賬款”科目的預計期末貸方余額合計數填列，如“預收賬款”科目預計期末有借方余額，應在資產負債預算表“應收賬款”項目內填列。
14.應付職工薪酬：根據“應付職工薪酬”科目的預計期末貸方余額填列，其中“應付工資”和“應付福利費”根據“應付職工薪酬”科目所屬明細科目的預計期末余額填列。
15.庫存股：反映企業持有尚未轉讓或注銷的本公司股份金額，根據“庫存股”科目的預計期末余額填列。
16.專項儲備：反映高危行業企業按照國家規定提取的安全生產費、維簡費等專項儲備的預計期末余額，根據“專項儲備”科目的預計期末貸方余額填列。
表內公式：
10行≥（11+12）行（合理性）；15行=（2+3+4+5+6+7+8+9+10+13+14）行；24行=（22-23）行；26行=（24-25）行；38行=（17+18+19+20+21+26+27+28+29+30+31+32+33+34+35+36+37）行；39行=（15+38）行；46行≥（47+48）行；49行≥50行；56行=（41+42+43+44+45+46+49+51+52+53+54+55）行；65行=（58+59+60+61+62+63+64）行；66行=（56+65）行；75行=（68+69-70+71+72+73+74）行；77行=（75+76）行；78行=（66+77）行；若封面“報表類型碼”為0或2或3或4或5，76=0（合理性）；39行=78行。
表間公式：
41行上年數=國資企預06表4行上年數；41行本年預算數=國資企預06表4行年末預算數；58行上年數=國資企預06表12行上年數；58行本年預算數=國資企預06表12行年末預算數；59行上年數=國資企預06表15行上年數；59行本年預算數=國資企預06表15行年末預算數。
十六、對外捐贈支出預算表（國資企預12表）
（一）編制方法。
1.本表反映企業預算年度各類對外捐贈支出情況，企業應逐筆填列預計發生的捐贈支出。
2.本表由企業負責對外捐贈管理的部門根據企業對外捐贈的預計支出情況填列，財務部門負責審核。