稅延養老險怎么買？（理財參謀）

居民投保人購買稅延養老險后，可以轉換產品，若在同一家保險公司內轉換，不收取費用。如轉至其他保險公司，就會產生相應費用。目前稅延養老險產品基本支持線上線下多渠道投保，一定要選擇正規保險公司的產品

隨著國內個人稅收遞延型養老保險試點在上海等地實施，今年下半年以來，多家保險機構的首單稅延養老產品落地。稅延養老險即個稅遞延型養老保險，是指投保人在稅前列支保費，在領取保險金時再根據當期稅率繳納稅款。

按照銀保監會、財政部、人社部、國稅總局聯合發布的《個人稅收遞延型商業養老保險產品開發指引》，目前市面上推出的稅延養老險提供養老年金給付、全殘保障和身故保障3項保險責任，分為收益確定型（A類）、收益保底型（B類）、收益浮動型（C類）3類4款產品。其中，收益保底型產品可細分為每月結算收益的產品（B1款）和每季度結算收益的產品（B2款）。

整體上看，各家險企均比較注重滿足投保人養老資金在安全性、收益性和長期性上的需求。如泰康養老稅延養老險A款固定年化3.5%收益，B1款保證年化2.5%收益，每月公布結算利率、年復利；B2款保證年化2.5%收益，每季度公布分紅情況；C款沒有保證收益，完全浮動收益，每日公布單位凈值。同時產品支持保證返還賬戶價值終身領取和固定期限15年、20年、30年等4種領取方式。

以某居民45歲購買個人稅延養老險為例，繳費15年，按照年化收益4.5%測算，60歲退休領取時，其個人稅延養老險賬戶價值為25萬多元，如果固定領取15年，每月可領養老金1746元，每月納稅131元，實得1615元。

根據規定，居民投保人購買稅延養老險后，可以轉換產品。若在同一家保險公司內轉換產品，不收取費用。如轉至其他保險公司，就會產生相應費用。如某險企規定，若跨公司轉換稅延養老險產品，前3年單年度會產生賬戶價值3%、2%、1%的費用。若在稅延額度內，在同一公司內，還可對幾款產品進行自由組合、打包購買。

業內人士提醒，凡符合政策規定，年滿16周歲以上，且投保時年齡未達到國家規定退休年齡的個人，均可作為被保險人參保。此外，目前稅延養老險產品基本支持線上線下多渠道投保，但是一定要選擇正規保險公司的產品，仔細閱讀保險條款，以免事后發生糾紛。值得注意的是，參保人在年滿60周歲前且未開始領取養老年金時發生全殘或身故的，保險公司應一次性給付產品賬戶價值并扣除對應的遞延稅款，同時按照產品賬戶價值的5%額外給付保險金。

為滿足不同群體的差異化養老儲備需求，很多險企還提供稅延計算器服務，消費者可以通過輸入年齡、月收入等信息，免費測算自己每月可享受的稅延額度和最佳投保金額，以及當月可少交的稅款等。

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